«С 1 сентября россиянам начнут возвращать деньги за страхование жизни» — подобные сообщения в последние дни разлетелись по соцсетям и новостным лентам. Многие решили, что государство готово компенсировать стоимость страховых полисов всем желающим. Увы, все гораздо прозаичнее. Речь идет не о подарке от государства, а лишь о новом налоговом вычете, который позволит вернуть часть уже уплаченного НДФЛ. И воспользоваться им смогут далеко не все.
Фото: Ольга Шуклина
С 1 сентября вступают в силу изменения в Налоговый кодекс, предусматривающие налоговый вычет по долгосрочным договорам добровольного страхования жизни. Однако, как рассказала «365NEWS» правозащитник Юлия Гусейнова, говорить о возврате стоимости полиса было бы неправильно.
— По факту государство не возвращает гражданину стоимость страхового полиса, речь идет о возврате части ранее уплаченного НДФЛ посредством предоставления налогового вычета, — поясняет эксперт.
Новая льгота распространяется только на договоры, заключенные с 1 января 2025 года. При этом учтут и взносы, которые граждане уже успели заплатить в прошлом году, а также с января по август нынешнего.
Но подойдет далеко не любой полис. Например, привычная страховка жизни, которую банки ежегодно предлагают заемщикам при оформлении ипотеки или кредита, под новый вычет, как правило, не подпадает. Закон касается именно долгосрочного добровольного страхования жизни.
Есть и еще несколько важных условий. Договор должен быть оформлен в пользу самого налогоплательщика либо его близких родственников. Кроме того, существуют ограничения по количеству договоров, по которым человек одновременно может быть выгодоприобретателем.
Не менее важен и срок действия договора. Обычно он должен составлять не менее десяти лет. Правда, для полисов, заключенных в 2025–2026 годах, действует переходный период — минимальный срок снижен до пяти лет. Причем не достаточно просто прописать этот срок в договоре: первая выплата по нему также не может быть предусмотрена раньше.
Размер возврата зависит от того, сколько человек заплатил НДФЛ. Максимальная сумма расходов, принимаемых к вычету, составляет 400 тысяч рублей в год. Но это общий лимит сразу для нескольких инструментов долгосрочных сбережений — страхования жизни, негосударственной пенсии, программы долгосрочных сбережений и специальных инвестиционных счетов.
При ставке НДФЛ 13% вернуть можно максимум 52 тысячи рублей. Для тех, кто платит налог по повышенным ставкам, сумма окажется больше. Однако, как предупреждает Гусейнова, рассчитывать на максимальный возврат могут далеко не все.
— Сам факт уплаты страхового взноса еще не гарантирует возврат денег. У человека должен быть доход, с которого в соответствующем году был уплачен НДФЛ. Вернуть больше фактически уплаченного налога невозможно, — отмечает юрист.
Получить вычет можно будет двумя способами — через декларацию 3-НДФЛ либо в упрощенном порядке, если страховая компания передаст необходимые сведения в Федеральную налоговую службу. Тогда заявление автоматически появится в личном кабинете налогоплательщика.
Еще одна деталь, о которой многие могут не задуматься заранее: если расторгнуть договор раньше минимального срока, налоговую льготу фактически придется вернуть. Страховая компания удержит соответствующую сумму НДФЛ. Поэтому специалисты советуют выбирать долгосрочный полис не только ради будущего вычета, но и внимательно изучать условия его расторжения, размер выкупной суммы и порядок страховых выплат.
Поэтому не спешите радоваться – с 1 сентября никакой массовой «раздачи денег» не произойдет. Государство только расширит возможности налогового вычета для тех, кто сознательно вкладывается в долгосрочное страхование жизни. Но получить эти деньги удастся лишь при соблюдении всех требований закона.
