ФСБ, ФНС, СК и МВД в совместной операции раскрыли крупнейшую в России площадку по продаже так называемого «бумажного НДС».
Как сообщает РБК со ссылкой на источники в правоохранительных органах, услугами теневой сети пользовались более 37 тысяч компаний. Надзорное сопровождение обеспечивала Генеральная прокуратура.
Схема действовала в Москве, Санкт-Петербурге, Пермском крае, Белгородской области и других регионах. Её функционирование обеспечивали более 4,8 тысячи юридических лиц. В 2023–2025 годах через них были сформированы фиктивные вычеты по НДС на сумму свыше 1,2 триллиона рублей. Среди клиентов площадки — компании из сфер строительства, мерчандайзинга, клининга, а также торговли топливом и текстилем.
Как поясняет издание, «бумажный НДС» — это схема, при которой через фиктивные сделки с фирмами-однодневками искусственно завышается входящий налог и уменьшается сумма к уплате в бюджет. Реальных операций не происходит, а организаторы получают около 2–3 процентов от объёма проведённых вычетов.
По данным «Коммерсанта», за неделю выявлена уже вторая масштабная теневая площадка по продаже бумажного НДС. По предварительным подсчётам, речь идёт о махинациях на сумму от 1 до 1,5 триллиона рублей. Главное следственное управление СКР по Москве возбудило уголовное дело по статьям 73.3 (организация деятельности по представлению в налоговые органы заведомо подложных счетов-фактур) и 178 (неправомерный оборот средств платежей) Уголовного кодекса. Этому предшествовала многомесячная разработка сотрудников ФСБ и ФНС.
Центральный офис теневой структуры находился в Москве, где и началось расследование, а представительства действовали по всей стране — наиболее крупные в Санкт-Петербурге, Перми и Белгороде. Схема, по данным следствия, напоминала те, которые обычно используют преступные сообщества (статья 210 УК), и именно к этой квалификации действий злоумышленников может прийти расследование. В организации были распределены роли: одни находили клиентов (зачастую крупные, в том числе с государственным участием, структуры — производственные и строительные компании), другие оптимизировали их налоговые выплаты, третьи осуществляли взаимодействие с налоговыми и правоохранительными органами, а также обеспечивали «крышу» незаконным услугам.
Задержания фигурантов, изъятие документации, денег и ценностей одновременно проводились в нескольких городах. Самые масштабные — в столице, для чего ГСУ СКР и ФСБ привлекли спецназ Росгвардии и оперативников полиции.
